万集科技:2023年度财务决算报告

北京万集科技股份有限公司
2023 年度财务决算报告
北京万集科技股份有限公司（以下简称“万集科技”或“公司”）2023年12月31日资产负债表、2023年度利润表、2023年度现金流量表、2023年度所有者权益变动表及相关报表附注已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：
一、主要会计数据
单位：人民币元
项目 2023 年 2022 年 同比增减（%）
营业收入 908,980,084.43 873,083,015.20 4.11%
营业成本 603,222,581.69 452,906,433.67 33.19%
营业利润 -395,273,977.45 -49,817,316.13 -693.45%
利润总额 -398,733,715.68 -53,319,092.04 -647.83%
归属于上市公司普通 -385,530,409.51 -28,988,080.89 -1229.96%
股股东的净利润
归属于上市公司普通
股股东的扣除非经常 -401,942,511.46 -53,139,046.83 -656.40%
性损益后的净利润
经营活动产生的现金 -261,902,423.07 -74,099,802.05 -253.45%
流量净额
资产总额 3,262,640,426.06 3,422,729,704.77 -4.68%
负债总额 945,439,822.49 723,785,466.15 30.62%
归属于上市公司普通 2,305,419,030.68 2,688,797,504.00 -14.26%
股股东的所有者权益
期末总股本（股） 213,133,112.00 213,133,112.00 0.00%
注：2022年资产总额、负债总额为执行企业会计准则变更追溯调整后金额
二、主要财务指标
项目 2023 年 2022 年 同比增减（%）
基本每股收益（元/股） -1.8089 -0.1360 -1230.05%
稀释每股收益（元/股） -1.8089 -0.1360 -1230.05%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/ -1.8859 -0.2493 -656.47%
股）
加权平均净资产收益率（%） -16.72% -1.07% -15.65%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -17.43% -1.97% -15.46%
益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -1.23 -0.35 -251.09%

归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 10.82 12.62 14.28%
资产负债率（%）（母公司） 24.47% 17.66% 6.81%
三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产变动情况
单位：人民币元
项目 2023 年 2022 年 同比增减（%）
货币资金 207,295,665.10 799,805,310.02 -74.08%
交易性金融资产 330,000,000.00 0.00 100.00%
应收票据 16,687,869.37 13,817,274.08 20.78%
应收账款 1,066,525,470.89 1,036,390,750.10 2.91%
应收款项融资 153,126.25 9,498,173.06 -98.39%
预付款项 41,427,685.28 59,953,988.59 -30.90%
应收股利 0.00 196,509.69 -100.00%
存货 398,420,679.46 419,114,093.51 -4.94%
长期股权投资 124,860,816.82 104,889,590.30 19.04%
投资性房地产 20,168,107.52 17,259,517.12 16.85%
开发支出 14,023,524.16 38,251,157.77 -63.34%
递延所得税资产 106,359,948.86 81,412,338.88 30.64%
其他非流动资产 0.00 48,468,872.50 -100.00%
资产总计 3,262,640,426.06 3,422,729,704.77 -4.68%
注：2022年递延所得税资产、资产总额为执行企业会计准则变更追溯调整后金额
1、货币资金年末较年初减少74.08%，主要系本期增加权益性投资及购买原材料付款增加所致。
2、交易性金融资产年末较年初增加100%，主要是投资理财产品所致。
3、应收票据年末较年初增加20.78%，主要系本期收到承兑汇票增加所致。
4、应收账款年末较年初增加2.91%，主要系营业收入较上年增长影响所致。
5、应收款项融资年末较年初减少98.39%，主要系承兑汇票到期结算及转让增加所致。
6、预付账款年末较年初减少30.9%，主要系部分年初预付款本期结算所致。
7、应收股利年末较年初减少100%，主要系本期已收到参股公司分红所致。
8、存货年末较年初减少4.94%，主要系本期减少备货及存货计提跌价准备所致。
9、长期股权投资年末较年初增加19.04%，主要系本期联营企业投资增加及按照权益法确认投资收益增加所致。

10、投资性房地产年末较年初增加16.85%，主要系本期自有房屋改变用途所致。
11、开发支出较年初减少63.34%，主要系本期部分开发支出项目完成开发结项转无形资产所致。
12、递延所得税资产年末较年初增加30.64%，主要系本期待抵应纳税所得额增加所致。
13、其他非流动资产年末较年初减少100%，主要系本期武汉子公司预付购房款转固定资产减少所致。
（二）负债变动情况
单位：人民币元
项目 2023 年 2022 年 同比增减（%）
短期借款 45,000,000.00 0.00 100.00%
应付票据 110,150,000.00 78,160,520.00 40.93%
应付账款 399,370,272.53 349,701,050.03 14.20%
应付职工薪酬 78,958,846.99 55,375,743.60 42.59%
其他应付款 39,842,201.94 41,980,658.98 -5.09%
其他流动负债 16,572,120.99 9,252,837.45 79.10%
递延收益 22,334,327.23 21,287,345.07 4.92%
负债合计 945,439,822.49 723,785,466.15 30.62%
1、短期借款年末较年初增加100%，主要系本期增加流动资金贷款所致。
2、应付票据年末较年初增加40.93%，主要系本期使用承兑汇票结算增加所致。
3、应付账款年末较年初增加14.20%，主要系本期材料采购增加导致应付账款增加。
4、应付职工薪酬年末较年初增加42.59%，主要系本期计提职工薪酬增加所致。
5、其他应付款年末较年初减少5.09%，主要系基建项目工程款支付所致。
6、其他流动负债年末较年初增加79.1%，主要系本期末未终止确认的银行票据增加所致。
7、递延收益年末较年初增加4.92%，主要系本期收到政府补助增加所致。
（三）股东权益变动情况
单位：人民币元
项目 2023 年 2022 年 同比增减（%）
实收资本（或股本） 213,133,112.00 213,133,112.00 0.00%
资本公积 744,624,570.40 742,481,758.73 0.29%
盈余公积 121,040,266.97 121,040,266.97 0.00%
未分配利润 978,319,621.62 1,363,850,031.13 -28.27%
归属于母公司所有者