超图软件:关于2023年度计提资产减值及信用减值准备的公告

证券代码：300036 证券简称：超图软件 公告编号：2024-019
北京超图软件股份有限公司
关于2023年度计提资产减值及信用减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本次计提减值准备情况概述
根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为更加真实、准确地反映公司2023 年度财务状况和经营成果，基于谨慎性原则，北京超图软件股份有限公司（以下简称“公司”）对合并报表范围内截至2023年12月31日的各类资产进行了全面清查，并进行了充分的分析和评估，对可能发生减值损失的资产计提减值准备。明细如下表：
单位：元
项目 计提减值准备金额
一、信用减值损失 111,708,072.58
其中：应收账款坏账损失 121,182,232.10
其他应收款坏账损失 -9,437,209.26
应收票据坏账损失 -36,950.26
二、资产减值损失 20,715,267.91
其中：商誉减值损失 15,090,948.77
存货跌价损失 2,641,710.27
合同资产减值损失 2,982,608.87
上述事项已经公司第六届董事会第四次会议审议通过。
二、计提减值准备的资产范围及金额
本次计提信用减值损失和资产减值损失的资产项目主要为应收账款、其他应收款、应收票据、商誉、无形资产、合同资产及存货。2023 年度，公司计提各项减值准备金额合计132,423,340.49元，转销或核销合计16,267,595.07元。具体如下：
1、信用减值损失计提、收回或转回情况

单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 收回 期末余额
计提 或转 转销或核销 其他
回
应收账款坏 263,333,626.92 121,182, 9,198,078.96 -1,748.96 375,316,031.10
账准备 232.10
应收票据坏 -
193,937.76 36,950.2 156,987.50
账准备 6
其他应收款 -
66,356,037.95 9,437,20 847,349.14 -9,623.74 56,061,855.82
坏账准备 9.25
2、资产减值损失计提情况
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
类别 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
合同资产 3,273,505.49 2,982,608.87 6,256,114.36
存货 7,403,393.71 2,641,710.27 6,222,166.97 3,822,937.01
商誉 263,174,845.26 15,090,948.77 278,265,794.03
三、本次计提减值准备金额对公司的影响
2023 年度，公司计提信用减值损失和资产减值损失共计132,423,340.49元，计提的减值准备金额相应减少公司 2023 年度利润总额132,423,340.49元。公司本次计提减值准备经年度审计机构审计确认。
公司本次计提减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分，体现了会计谨慎性的原则，符合公司的实际情况，本次计提减值准备后能公允的反映截止2023年 12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，不存在损害公司和股东利益的行为。
特此公告。
北京超图软件股份有限公司
董 事 会
2024年4月11日