首创环保:首创环保2023年度财务决算报告及2024年度预算报告

2023 年度财务决算报告及 2024 年度预算报告
一、2023 年度财务决算报告
北京首创生态环保集团股份有限公司（以下简称“公司”）
2023 年度财务决算工作已完成，经大华会计师事务所（特殊
普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。现将
2023 年度财务决算工作情况报告如下：
（一）2023 年报告编制依据和合并范围
截至 2023 年 12 月 31 日，公司合并范围内核算单位共
计 396 家，其中：纳入合并范围的二级控股子企业共 175 家，
权益法核算的二级企业 24 家。2023 年公司新增 11 家二级控
股子企业，详细情况如下：
公司名称 注册资本 直接持股 间接持股 取得方式
（万元） 比例 比例
南安市首创水务有限责任公司 100.00 80.00% 设立
宿州首创水务有限责任公司 20,500.00 85.00% 设立
北京首创鸿钰水务有限责任公司 12,261.69 39.00% 60.00% 设立
泗洪首创生态环保有限责任公司 7,130.40 80.00% 设立
呼和浩特首创金成水务有限公司 7,526.37 80.00% 设立
凤台首创污水处理有限公司 7,100.00 100.00% 设立
宿松首创供水有限公司 1,000.00 51.00% 设立
鹰潭市首创生态环境有限公司 3,978.67 59.90% 设立
北京市北节能源设计研究所有限公司 50.00 100.00% 同一控制下
企业合并
西安首创生态环境有限公司 200.00 100.00% 设立
崇州首创水务有限公司 6,500.00 100.00% 非同一控制下
企业合并
以上各单位均按照财政部颁布的企业会计准则编制会
计报表。
（二）2023 年总体和各业务板块主要经济指标完成情况
2023 年，公司总体财务指标如下：
单位：万元
利润表关键指标 2023 年度 2022 年度 增减额 增减率
营业收入 2,131,856.82 2,216,420.08 -84,563.26 -3.82%
利润总额 266,889.98 491,022.00 -224,132.02 -45.65%
归属于母公司股东的净利润 160,615.43 315,510.48 -154,895.04 -49.09%
扣非后归属于母公司股东 154,812.57 106,895.39 47,917.18 44.83%
的净利润
加权平均净资产收益率 5.62% 11.46% -5.84% ——
扣非后加权平均净资产收益率 5.42% 3.88% 1.54% ——
其他关键指标 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 增减额 增减率
日/2023 年度 日/2022 年度
资产总额 10,935,923.72 10,489,518.69 446,405.02 4.26%
负债总额 7,098,434.60 6,639,395.30 459,039.30 6.91%
资产负债率 64.91% 63.30% 1.61% ——
归属于母公司股东权益 2,910,176.32 2,732,496.97 177,679.35 6.50%
期末总股本（万股） 734,059.07 734,059.07 - -
每股净资产（元/股） 3.96 3.72 0.24 6.50%
经营活动产生的现金流量净额 342,233.46 302,335.73 39,897.73 13.20%
注：2023 年，公司同一控制下企业合并北节所，上表中比较报表数据已进行追溯调整，
下同。
2023 年度公司实现营业收入 2,131,856.82 万元，同比减
少 84,563.26 万元，降幅 3.82%；实现利润总额 266,889.98
万元，同比减少 224,132.02 万元，降幅 45.65%；实现归属于
母公司股东的净利润 160,615.43 万元，同比减少 154,895.04
万元，降幅 49.09%；实现加权平均净资产收益率 5.62%，同
比减少 5.84 个百分点。
2023 年度公司实现扣非后归属于母公司股东的净利润
154,812.57 万元，同比增加 47,917.18 万元，增幅 44.83%；
实现扣非后加权平均净资产收益率 5.42%，同比增加 1.54 个百分点。
截至 2023 年 12 月 31 日公司资产总额 10,935,923.72 万
元，较年初增加 446,405.02 万元，增幅 4.26%；负债总额7,098,434.60 万元，较年初增加 459,039.30 万元，增幅 6.91%；归属于母公司股东权益 2,910,176.32 万元，较年初增加177,679.35 万元，增幅 6.50%；每股净资产为 3.96 元/股，较年初增加 0.24 元/股；资产负债率为 64.91%，较年初增加 1.61个百分点。
2023 年度公司经营活动产生的现金流量净额为
342,233.46 万元，同比增加 39,897.73 万元，增幅 13.20%。
2023 年各业务板块的完成情况如下：
1.城镇水务运营业务
2023 年，城镇水务运营业务实现营业收入 1,081,544.54万元，同比增加 42,553.93 万元，增幅 4.10%。其中：
（1）供水业务因定州首创水务、枞阳首创等项目同比新增或同比运营期增加，及北戴河等存量项目售水量增长等因素，2023 年实现供水营业收入 437,120.56 万元，同比增加5,295.57 万元，增幅 1.23%；
（2）污水水处理业务因怀宁首创、龙山水环境，泗洪首创、北京水汇等项目同比运营期增加，及存量项目水处理量增加、水价调整等因素综合影响， 2023 年实现营业收入
644,423.98 万元，同比增加 37,258.37 万元，增幅 6.14%。
城镇水务运营业务实现营业利润 207,213.09 万元，同比
增加 60,293.03 万元，增幅 41.04%，主要得益于各业务收入增长的带动，公司节能降耗、财务费用节约及精益管理等方面的提升。
2.城镇水务建造业务
2023 年，公司城镇水务建造业务在施项目数量与规模扩大，实现营业收入 315,202.57 万元，同比增加 103,664.00 万元，增幅 49.00%；实现营业利润 21,195.47 万元，同比增加728.49 万元，增幅 3.56%。
3.水环境综合治理业务
2023 年，水环境综合治理业务实现营业收入 165,617.47
万元，同比减少 16,098.89 万元，降幅 8.86%；实现营业利润359.80 万元，同比减少 9,059.00 万元，主要由于水环境相关建造规模减少，收入和利润同比下降。
4.固废处理业务
2023 年，固废处理业务实现营业收入 461,393.52 万元，
同比减少 228,323.71 万元，降幅 33.10%。其中新西兰公司上期确认营业收入 183,607.11 万元，该公司上年 9 月末完成股权处置，收入同比减少。剔除新西兰影响后收入同比减少44,716.60 万元，主要由于：①首创环境境内业务营业收入同比减少 49,999.42 元，主要由于工程项目逐渐完工，建造收
入下降，下降幅度超过驻马店焚烧项目投运、南昌焚烧及环卫业务增长带来的增收影响；②新加坡 ECO 同比增加6,410.36 万元，主要由于林德项目转运，垃圾处理量增加，及汇率上涨共同影响。
固废处理业务实现营业利润 34,182.71 万元，同比减少
285,625.65 万元，降幅 89.31%，其中已出售的新西兰公司上年合并期间确认运营及处置收益合计 29.25 亿元。剔除新西兰影响后营业利润同比增加 6,896.35 万元，主要为新加坡ECO 公司收入带动增利。
5.大气综合治理业务
2023 年，公司大气综合治理业务实现营业收入
106,224.60 万元，同比增加 24,118.30 万元，增幅 29.37%，主要由于乐亭科技公司签署运维协议按新的价格确认运维收入，及本期江苏晋控等建造项目收入增加。
大气综合治理业务实现营业利润 13,809.22 万元，同比
增加 2,027.08 万元，增幅 17.20%，主要由于收入增长带动增利。
6.快速路业务
2023 年，快速路业务实现营业收入 1,874.12 万元，同比
减少 10,476.89 万元，降幅 8