聚胶股份:募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

目 录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第 1—2 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—12 页
三、资格证书复印件...... 第 13-16 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕7-174号
聚胶新材料股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的聚胶新材料股份有限公司（以下简称聚胶股份公司）管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供聚胶股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为聚胶股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
聚胶股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕
1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对聚胶股份公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，聚胶股份公司管理层编制的《2023 年度募集资金存放与使用情
况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，如实反映了聚胶股份公司募集资金 2023 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年四月十一日

聚胶新材料股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕
1146 号）的规定，将本公司募集资金 2023 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意聚胶新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕952 号），本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,000 万股，发行价为
每股人民币 52.69 元，共计募集资金 105,380.00 万元，坐扣承销和保荐费用 7,626.60 万元
后的募集资金为 97,753.40 万元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于 2022 年 8 月
30 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除网上发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,532.97 万元后，公司本次募集资金净额为 96,220.43 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕7-83 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用和结余情况如下：
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 96,220.43
项目投入 B1 27,673.35
截至期初
累计发生 归还银行贷款 B2 7,800.00
额 扣除手续费后的利息收入和投 B3 270.35
资收益及其他

项 目 序号 金 额
项目投入 C1 21,088.10
本期发生 归还银行贷款 C2
额 扣除手续费后的利息收入和投
资收益及其他 C4 1,052.34
项目投入 D1=B1+C1 48,761.45
截至期末
累计发生 归还银行贷款 D2=B2+C2 7,800.00
额 扣除手续费后的利息收入和投 D3=B3+C3 1,322.69
资收益及其他
应结余募集资金 E=A-D1-D2-D3+D4 40,981.67
实际结余募集资金 F 4,981.67
差异 G=E-F 36,000.00
注：差异系募集资金实际结存余额中包含公司使用闲置募集资金购买理财产品期末尚未到期余额 36,000.00 万元
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《公司募集资金管理制度》。根据该制度，本公司对募集资金实行专户
存储。根据有关法律、法规和规范性文件的最新规定，公司于 2023 年 12 月 20 日召开 2023
年第二次临时股东大会审议通过了《募集资金管理制度》的修订。
公司于 2022 年 9 月 5 日召开第一届董事会第九次会议，审议通过了《关于确定募集资
金专户并签订募集资金三方监管协议的议案》，同意公司开立募集资金专户。2022 年 8 月-9 月，公司先后分别与中国建设银行股份有限公司广州增城支行、中国工商银行股份有限公司广州新塘支行（以下统称开户银行）设立了专项账户，对募集资金的存放和使用进行专户管理，并分别与上述开户银行、保荐机构国泰君安证券股份有限公司（以下简称国泰君安）签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交
易所三方监管协议范本不存在重大差异，目前公司及上述各方严格按照三方监管协议使用募集资金。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司有 3 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国建设银行股份
有限公司广州增城 44050154170109567890 42,572,577.87
支行
中国工商银行股份
有限公司广州增城 3602886629100230678 5,696.52
开发区支行[注]
中国工商银行股份
有限公司广州增城 3602886629100232757 7,238,459.58
开发区支行[注]
小 计 49,816,733.97
募集资金现金管理余额 360,000,000.00
合计 409,816,733.97
[注]中国工商银行股份有限公司广州增城开发区支行为中国工商银行股份有限公司广州新塘支行的下属分支机构，根据银行内部管理权限设置，由增城开发区支行的上级单位新塘支行与公司、保荐机构签署三方监管协议
2022 年 9 月 26 日，公司于国泰君安证券股份有限公司广州珠江新城证券营业部开立了
募集资金理财产品专用结算账户，专用于暂时闲置募集资金进行现金管理购买理财产品的结算。
2023 年 3 月 8 日，公司于中信证券股份有限公司广州临江大道证券营业部开立了募集
资金理财产品专用结算账户，专用于暂时闲置募集资金进行现金管理购买理财产品的结算。
2023 年 11 月 1 日，公司在中国工商银行股份有限公司广州增城开发区支行办理完毕
补充营运资金项目募集资金专用账户 3602886629100230705 的销户手续并取得销户证明文件。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

2. 本期超额募集资金的使用情况
公司首次公开发行股票实际募集资金净额为 96,220.43 万元，扣除募集资金投资项目资
金需求后，超募资金