华研精机:财通证券股份有限公司关于广州华研精密机械股份有限公司2023年度现场检查报告

财通证券股份有限公司
关于广州华研精密机械股份有限公司
2023 年度持续督导现场检查报告
保荐机构名称：财通证券股份有限公司 被保荐公司简称：华研精机（301138）
保荐代表人姓名：卓小伟 联系电话：0571-87828004
保荐代表人姓名：吕德利 联系电话：0571-87828004
现场检查人员姓名：卓小伟、任东升
现场检查对应期间：2023年度
现场检查时间：2024年3月25日-2024年3月29日
现场检查意见
一、现场检查事项
是 否 不适用
（一）公司治理
现场检查手段（1、查阅公司章程和各项规章制度；2、查阅2023年度董事会、监事会、股 东大会材料以及公告文件，包括会议通知、签到表、会议记录、会议决议、公告等；3、访 谈公司相关人员；4、查阅公司公告以及进行网络核查。）
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要 √
件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文 √
件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义 √
务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序 √
和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制
现场检查手段（1、查阅公司内部审计制度及相关内部控制制度；2、查阅内部审计部门资料， 包括任职人员名单、内审部门提交的工作计划和报告等；3、查阅审计委员会资料，包括审计委 员会工作细则、人员构成、会议记录等；4、查阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度、 金融衍生品交易业务管理制度以及投资决策相关的董事会决议、对外投资交易记录等；5、查阅 募集资金专户的银行对账单等。）
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适 √
用）
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计部 √
门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提 √
交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进 √
度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工 √
作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行 √
一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会 √
提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会 √
提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评 √
价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、合 √
规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段（1、查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件；2、查阅公司2023年度董事 会、监事会、股东大会材料，包括会议通知、签到表、会议记录、会议决议、公告等；3、查阅投 资者来访、分析师调研的记录资料等；4、查询深交所网站；5、抽查公司对外信批流程文件 等。）
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露
管理制度的相关规定 √
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段（1、查阅公司《公司章程》《关联交易管理制度》等制度；2、访谈公司相关人 员；3、查阅董事会、监事会、独立董事、审计委员会的相关决策程序及信息披露文件。）
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接 √
占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用 √
上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情
形 √
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批
程序和披露义务 √
（五）募集资金使用
现场检查手段（1、查阅公司募集资金管理制度；2、查阅募集资金专户银行对账单；3、查阅公司募集资金台账；4、访谈相关人员；5、查看募投项目实施情况；6、查看募集资金使用相关合同；7、查阅公司定期报告相关披露等。）
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流 √
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为
永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银 √
行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否 √
与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
（六）业绩情况
现场检查手段（1、查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；2、查阅行业研究报告、同行业上市公司的定期报告，与公司进行对比分析，了解业绩波动的原因；3、访谈相关人员，了解业绩波动的原因、公司所面临的风险及公司的应对措施。）
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（1、查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；2、查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件，核查公司有关承诺事项的履行情况等。）
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段（1、查阅《公司章程》、分红规划，检查执行情况；2、查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；3、与高级管理人员进行访谈。）
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险 √
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要求 √
予以整改

二、现场检查发现的问题及说明
无。
（以下无正文）
（此页无正文，为《财通证券股份有限公司关于广州华研精密机械股份有限公司2023年度持续督导现场检查报告》之签章页）
保荐代表人签名： ______________ ______________
卓小伟 吕德利
财通证券股份有限公司
2024年4月11日