久远银海:年度关联方资金占用专项审计报告

四川久远银海软件股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
2023 年度

关于四川久远银海软件股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第 ZA10192 号
四川久远银海软件股份有限公司全体股东：
我们审计了四川久远银海软件股份有限公司(以下简称“久远银
海”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024
年 3 月 15 日出具了报告号为信会师报字【2024】第 ZA10192 号的无
保留意见审计报告。
久远银海管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是久远银海管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计久远银海 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解久远银海 2023 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供久远银海为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得
用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师： 杨志平
（特殊普通合伙）
中国注册会计师： 俞华
中国·上海 二〇二四年四月二日

四川久远银海软件股份有限公司 2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
非经营性资金 占用方与上市公 上市公司核算 2023 年期初占用 2023 年度占用累计 2023 年度占用资 2023 年度偿还 2023 年期末占用 占用形成原
占用 资金占用方名称 司的关联关系 的会计科目 资金余额 发生金额（不含利 金的利息(如有) 累计发生金额 资金余额 因 占用性质
息）
控股股东、实际
控制人及其附属
企业
小计
前控股股东、实
际控制人及其附
属企业
小计
其他关联方及其
附属企业
小计
总计
其它关联资金 往来方与上市公 上市公司核算 2023 年期初往来 2023 年度往来累计 2023 年度往来资 2023 年度偿还 2023 年期末往来 往来形成原 往来性质
往来 资金往来方名称 司的关联关系 的会计科目 资金余额 发生金额（不含利 金的利息(如有) 累计发生金额 资金余额 因 （经营性往来、
息） 非经营性往来）
其他应收款 42,354.00 312,146.00 354,500.00 房租、保证 经营性往来
中国工程物理研究院实际控制人及其 金、押金
及其下属单位 附属企业 应收账款 5,345,253.57 11,226,719.88 12,029,584. 30 4,542,389.15 货款 经营性往来
控股股东、实 合同资产 26,666.63 26,666.63 货款 经营性往来
际控制人及其四川久远银海畅辉软全资子公司 应收账款 2,032.35 2,032.35 货款 经营性往来
件有限公司
附属企业
四川久远国基科技有全资子公司 应收账款 261,751.40 261,751.40 货款 经营性往来
限公司
四川兴政信息技术有控股子公司 应收账款 371,014.78 4,568,844.28 4,939,859.06 货款 经营性往来
限公司

其它关联资金 往来方与上市公 上市公司核算 2023 年期初往来 2023 年度往来累计 2023 年度往来资 2023 年度偿还 2023 年期末往来 往来形成原 往来性质
往来 资金往来方名称 司的关联关系 的会计科目 资金余额 发生金额（不含利 金的利息(如有) 累计发生金额 资金余额 因 （经营性往来、
息） 非经营性往来）
四川兴政信息技术有控股子公司 合同资产 234,787.42 275,459.61 310,241.83 200,005.20 货款 经营性往来
限公司
四川健康久远科技有控股子公司 应收账款 293,368.01 230,000.00 293,368.01 230,000.00 货款 经营性往来
限公司
四川健康久远科技有控股子公司 合同资产 134,869.82 175,372.01 310,241.83 货款 经营性往来
限公司
北京银海哲齐科技有控股子公司 应收账款 300,000.00 300,000.00 货款 经营性往来
限公司
重庆久远康成科技有控股子公司 应收账款 762,259.62 762,259.62 货款 经营性往来
限公司
重庆久远康成科技有控股子公司 合同资产 80.00 80.00 货款 经营性往来
限公司
重庆久远银海软件有控股子公司 应收账款 6,200,000.00 6,200,000.00 货款 经营性往来
限公司
鲲云（北京）科技有限控股子公司 其他应收款 1,299,224.31 9,000.00 1,290,224.31 单位往来款 其他往来
公司
重庆久远银海软件有控股子公司 其他应收款 649,530.72 388,350.50 429,517.94 608,363.28 房租 经营性往来
限公司
平安国际智慧城市科间接持股 5%以
技股份有限公司 上股东控制的企其他应收款 99,430.00 99,430.00 履约保证金 经营性往来
业
四川川润动力设备有独立董事担任独应收账款 35,998.80 35,998.80 货款 经营性往来
其他关联方及限公司 立