西部材料:平安证券关于西部材料2023年度募集资金存放与实际使用情况之专项核查意见

平安证券股份有限公司
关于西部金属材料股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用专项核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》以及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，平安证券股份有限公司（以下简称“平安证券”或“保荐机构”）作为西部金属材料股份有限公司（以下简称“西部材料”、“公司”或“上市公司”）2020 年非公开发行 A 股股票（以下简称“非公开发行”）的保荐机构，对 2023 年度募集资金存放与实际使用情况进行了审核，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
1、2016 年非公开发行募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准西部金属材料股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2016]1059 号文）核准，公司于 2016 年 7 月 26 日非
公开发行 A 股 38,077,137 股，发行价格 24.70 元/股，募集资金为人民币 94,050.53
万元，承销及保荐费共计人民币 2,160 万元，2016 年 1 月 28 日预付承销及保荐
费人民币 100 万元，扣除承销及保荐费余款人民币 2,060 万元后，公司实际收到
募集资金人民币 91,990.53 万元，由承销商九州证券股份有限公司于 2016 年 7 月
27 将本次募集资金 35,000 万元，缴存公司在华夏银行股份有限公司西安经济技术开发区支行开设的人民币账户 11454000000495641 账号内；将募集资金 28,000万元，缴存公司在中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行开设的人民币账户 8111701013800216778 账号内；将募集资金 28,990.53 万元，缴存公司在中国民生银行股份有限公司西安文景路支行开设的人民币账户 697995985 账号内。扣除已预付承销及保荐费人民币 100 万元、其它发行费用人民币 180.75 万元，
考虑相关增值税人民币 121.38 万元后，募集资金净额为人民币 91,831.16 万元。该募集资金净额经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“希会验字(2016)0079 号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储。
2、2020 年非公开发行募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准西部金属材料股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2020]3339 号文）核准，公司于 2020 年 12 月 31 日
非公开发行 A 股 62,800,000 股，发行价格 12.50 元/股，各股东实际缴纳出资总
额为人民币柒亿捌仟伍佰万元整（78,500.00 万元），平安证券股份有限公司承销
及保荐费共计人民币 1,660.00 万元，2020 年 11 月 13 日预付承销及保荐费人民
币 80.00 万元，本次扣除承销及保荐费余款人民币 1,580.00 万元后，本公司实际收到平安证券股份有限公司转入募集资金人民币 76,920.00 万元，扣除已预付承销及保荐费和审计验资等费用人民币 140.09 万元（不含税）、其它发行费用人民币 105.65 万元（不含税），考虑相关增值税人民币 93.96 万元后，募集资金净额
为人民币 76,768.22 万元，其中股本 6,280.00 万元、资本公积 70,488.22 万元。新
增股本占新增注册资本的 100%，变更后累计股本为 48,821.43 万元，占变更后注册资本 100%。该募集资金净额业经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“希会验字(2021)0002 号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储。
（二）2023 年度募集资金使用及结余情况
2023 年期初募集资金账户余额为 6,893.96 万元，具体使用情况如下：
1.募投项目共计使用募集资金 6,737.17 万元，其中用于“高性能低成本钛合金材料生产线技术改造项目”5,634.90 万元、用于“西部材料联合技术中心建设项目”1,102.27 万元；
2.使用节余募集资金永久补充流动资金 2,191.00 万元；
3.收项目归还募集资金 8,000 万元；
4.收委贷利息及存款利息收入 2,352.40 万元；
5.支手续费支出 0.38 万元。
截至 2023 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金账户余额为 8,317.82 万元（含
银行存款利息及手续费）。
二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况
1、2016 年非公开发行募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理，保护公众投资者的利益，根据《上市公司监管 指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所 股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律、法规
及公司募集资金管理制度的有关规定，公司于 2016 年 8 月 11 日召开的第五届董
事会第二十九次会议、第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于签订募集
资金三方监管协议的议案》。截至 2023 年 12 月 31 日，2016 年非公发行募集资
金账户均已注销。
2、2020 年非公开发行募集资金管理情况
公司于 2020 年 12 月 11 日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准
西部金属材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕3339 号），
为规范募集资金的管理和使用，维护投资者合法权益，公司于 2021 年 1 月 8 日
召开第七届董事会第九次会议，审议通过了《关于设立募集资金专户并授权签订 募集资金三方监管协议的议案》，同意公司在下列银行设立募集资金专项账户：
户名 开户行 账户类型 账号
西部金属材料股份有限公司 平安银行西安经济技术 专用 15636683970022
开发区支行
华夏银行股份有限公司
西部金属材料股份有限公司 西安经济技术开发区支 专用 11454000000814807
行
西部金属材料股份有限公司 建设银行西安凤城五路 专用 61050175380000001103
支行
中信银行股份有限公司
西部金属材料股份有限公司 西安经济技术开发区支 专用 8111701012400606472
行
西部钛业有限责任公司 成都银行西安经济技术 专用 1221300000844166
开发区支行
3、募集资金账户注销情况
因募投项目“能源环保用高性能金属复合材料生产线建设项目”、项目“通 过增资取得西部新锆 8.33%股权项目”、项目“偿还银行贷款”已实施完毕，项 目“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”节余募集资金已转入一般账户永久 补充流动资金，相对应的募集资金专用账户办理了销户手续，公司及子公司与及 保荐机构签署的相关账户《募集资金三方监管协议》相应终止。募集资金专用账
户注销明细如下：
户名 开户行 账户类型 账号
西部金属材料股份 中国民生银行股份有限公司 专用 697995985
有限公司 西安文景路支行
西部金属材料股份 中信银行股份有限公司西安 专用 8111701013800216778
有限公司 经济技术开发区支行
西安天力金属复合 交通银行股份有限公司西安 专用 611899991010003213976
材料股份有限公司 经济技术开发区支行
西部金属材料股份 华夏银行股份有限公司西安 专用 11454000000495641
有限公司 经济技术开发区支行
西安诺博尔稀贵金 华夏银行股份有限公司西安
属材料股份有限公 经济技术开发区支行 专用 11454000000497332
司
4、募集资金监管机构变更情况
因非公开发行工作需要，公司聘请平安证券股份有限公司（以下简称“平安证券”）担任公司 2020 年度非公开发行 A 股股票工作的保荐机构和主承销商，因此公司的持续督导保荐机构由九州证券变更为平安证券，关于 2016 年非公开发行股票募集资金未完结的持续督导工作将由平安证券完成。
5、募集资金专项账户情况
（1）公司已在平安银行西安经济技术开发区支行开设募集资金专用账户，
账号为 15636683970022，截至 2023 年 12 月 31 日，专户余额 32,589,309.43 元。
该专户仅用于高性能低成本钛合金材料生产线技术改造项目募集资金的存储和使用。
（2）公司已在华夏银行股份有限公司西安经济技术开发区支行开设募集资
金专用账户，账号为 11454000000814807，截至 2023 年 12 月 31 日，专户余额
29,135,309.52 元。该专户仅用于高性能低成本钛合金材料生产线技术改造项目募集资金的存储和使用。
（3）公司已在中国建设银行股份有限公司西安凤城五路支行开设募集资金
专用账户，账号为 61050175380000001103，截至 2023 年 12 月 31 日，专户余额
15,510.48 元。该专户仅用于补充流动资金项目募集资金的存储和使用。
（4）公司已在中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行开设募集资
金专用账户，账号为 8111701012400606472，截至 2023 年 12 月 31 日，专户余
额 19,123,096.01 元。该专户仅用于西部材料联合技术中心建设项目募集资金的
存储和使用。
（5）控股子公司西部钛业公司已在成都银行西安经济技术开发区支行开设
募集资金专用账户，账号为 1221300000844166，截至 2023 年 12 月 31 日，专户
余额 2,314,988.78 元。该专户仅用于高性能低成本钛合金材料生产线技术改造项
目募集资金的存储和使用。
（二）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，公司募集资金在银行活期存款专户存储情况如下：
单位：万元
户名 开户行 账户 账号 余额