中泰证券:内部控制审计报告

内部控制审计报告
中泰证券股份有限公司
容诚审字[2024]251Z0081 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京

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容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
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容诚审字[2024]251Z0081 号
中泰证券股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，
我们审计了中泰证券股份有限公司（以下简称中泰证券）2023 年 12 月 31 日的
财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内
部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是
中泰证券董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发
表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由
于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度
降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，中泰证券于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

（此页无正文，为中泰证券股份有限公司容诚审字[2024]251Z0081 号内部控制审计报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 吴 强（项目合伙人）
中国注册会计师：
顾庆刚
中国·北京 中国注册会计师：
赵 锋
2024 年 3 月 29 日