京新药业:年度募集资金使用鉴证报告

浙江京新药业股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告2023年度

关于浙江京新药业股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2024]第ZA10477号
浙江京新药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的浙江京新药业股份有限公司（以下简称“京新药业”） 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
京新药业董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映京新药业2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，京新药业2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了京新药业2023年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供京新药业为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：刘泽波
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：郑胜家
中 国·上海 二〇二四年三月二十八日

浙江京新药业股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2023 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
1、 2016 年非公开发行募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江京新药业股份有限公司非公开发行
股票的批复》（证监许可[2017]924 号）的核准，公司于 2017 年 7 月 28 日向京
新控股集团有限公司等 6 名符合相关规定条件的特定投资者（法人或自然人）
非公开发行人民币普通股（A 股）98,126,672 股，每股发行价格为人民币 11.21
元。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币 1,099,999,993.12 元，扣除承销
及保荐等发行费用后，实际募集资金净额为人民币 1,090,400,357.02 元。上述募
集资金已于 2017 年 8 月 4 日全部到位并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）
信会师报字[2017]第 ZA15725 号《验资报告》验证。
2、 2020 年非公开发行募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江京新药业股份有限公司非公开发行
股票的批复》（证监许可[2021]190 号）核准，公司于 2021 年 8 月 20 日向京新
控股集团有限公司非公开发行人民币普通股（A 股）67,567,567 股，每股发行
价格为人民币 7.40 元。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币
499,999,995.80 元，扣除承销及保荐等发行费用后，实际募集资金净额为人民币
495,040,026.39 元。上述募集资金已于 2021 年 8 月 23 日全部到位并经立信会
计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2021]第 ZA15359 号《验资报告》验
证。
(二) 募集资金使用及专户结余情况
1、 2016 年非公开发行募集资金使用及专户结余情况
2016 年非公开发行募集资金以前年度已使用 84,419.07 万元，本年度使用 13,010.08
万元，本年度募集资金使用及专户结余情况如下：
项 目 金额（元）
一、年初结余 1,683,938.56
二、本年减少 616,108,924.65
1、对募集资金项目的投入 130,100,782.85
2、暂时补充流动资金 206,000,000.00
3、永久补充流动资金
4、购买理财产品 280,000,000.00
5、置换先期投入
6、手续费支出 8,141.80
三、本年增加 614,605,254.24
1、利息收入及理财收益 7,605,254.24
2、归还募集资金 217,000,000.00
3、理财产品赎回 390,000,000.00
四、年末专户结余 180,268.15
注：本年增加和本年减少数均为当年累计发生额。
2、 2020 年非公开发行募集资金使用及专户结余情况
2020 年非公开发行募集资金以前年度已使用 18,477.80 万元，本年度使用 6,419.56 万
元，本年度募集资金使用及专户结余情况如下：
项 目 金额（元）
一、年初结余 1,161,135.59
二、本年减少 324,198,810.87
1、对募集资金项目的投入 64,195,567.51
2、暂时补充流动资金 260,000,000.00
3、永久补充流动资金
4、购买理财产品
5、置换先期投入
6、手续费支出 3,243.36

项 目 金额（元）
三、本年增加 323,515,749.29
1、利息收入及理财收益 15,749.29
2、归还募集资金 323,500,000.00
3、理财产品赎回
四、年末专户结余 478,074.01
注：本年增加和本年减少数均为当年累计发生额。
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
1、 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效益