农业银行:农业银行2023年资本充足率报告

中国农业银行股份有限公司
2023 年资本充足率报告

目 录

1 概述......3
1.1 本行简介......3
1.2 资本充足率情况......3
1.3 披露声明......4
2 资本构成信息......6
2.1 资本充足率计算范围......6
2.2 被投资金融机构监管资本缺口......7
2.3 集团内部资本转移限制......7
2.4 监管资本项目与资产负债表项目的对应关系......7
2.5 资本构成......9
2.6 合格资本工具的主要特征......13
2.7 门槛扣除限额与超额贷款损失准备限额......29
2.8 实收资本变动......30
2.9 重大资本投资行为......30
3 风险管理体系......31
3.1 全面风险管理框架......31
3.2 风险偏好......31
3.3 风险管理组织架构......31
3.4 风险管理政策制度......33
3.5 风险管理工具与系统......34
4 信用风险......36
4.1 信用风险管理......36
4.2 信用风险暴露......37
4.3 内部评级法......38
4.4 内部评级法未覆盖信用风险暴露......41
4.5 信用风险缓释......43

4.6 发放贷款和垫款......45
5 市场风险......52
5.1 市场风险管理......52
5.2 市场风险暴露......52
6 操作风险......54
6.1 操作风险管理......54
6.2 操作风险暴露......54
7 其他风险......55
7.1 资产证券化风险......55
7.2 交易对手信用风险......59
7.3 银行账簿股权风险......60
7.4 银行账簿利率风险......61
7.5 流动性风险......62
8 内部资本充足评估......65
8.1 内部资本充足评估的方法和程序......65
8.2 资本规划和资本充足率管理计划......65
9 薪酬......67
9.1 董事会提名与薪酬委员会......67
9.2 薪酬政策......67
10 展望......69
1 概述
1.1 本行简介
本行的前身最早可追溯至 1951 年成立的农业合作银行。自 1979年 2 月恢复成立以来，
本行相继经历了国家专业银行、国有独资商业银行和国有控股商业银行等不同发展阶段。
2009 年 1 月，本行整体改制为股份有限公司。2010 年 7 月，本行分别在上海证券交易所
和香港联合交易所挂牌上市。
本行是中国主要的综合性金融服务提供商之一，以高质量发展为主题，突出“服务乡村振兴的领军银行”和“服务实体经济的主力银行”两大定位，全面实施“三农”普惠、绿色金融、数字经营三大战略。本行凭借全面的业务组合、庞大的分销网络和领先的技术平台，向广大客户提供各种公司银行和零售银行产品和服务，同时开展金融市场业务及资产管理业务，业务范围还涵盖投资银行、基金管理、金融租赁、人寿保险等领域。截至2023 年末，本行总资产 398,729.89 亿元（人民币，下同），发放贷款和垫款总额 226,146.21
亿元，吸收存款 288,984.68 亿元，资本充足率 17.14%，全年实现净利润 2,698.20 亿元。
截至 2023 年末，本行境内分支机构共计 22,843 个，包括总行本部、总行营业部、4
个总行专营机构、4 个研修院、37 个一级分行、409 个二级分行、3,316 个一级支行、19,025
个基层营业机构以及 46 个其他机构。境外分支机构包括 13家境外分行和 4 家境外代表处。
本行拥有 16 家主要控股子公司，其中境内 11 家，境外 5 家。
2014 年起，金融稳定理事会连续十年将本行纳入全球系统重要性银行名单。2023 年，以一级资本计，本行位列全球银行第 3 位。截至本年度报告发布之日，本行标准普尔长/短期发行人信用评级为 A/A-1，穆迪长/短期银行存款评级为 A1/P-1，惠誉长/短期发行人违约评级为 A/F1+。
1.2 资本充足率情况
2014 年，中国银行业监督管理委员会1（以下简称“银监会”）正式核准本行在法人和集团两个层面实施信用风险非零售内部评级初级法、零售内部评级法以及操作风险标准法，本行由此成为中国第一批实施资本管理高级方法的银行。2017 年 1 月，中国银行业监督管理委员会正式核准我行实施市场风险内部模型法、统一境内外非零售评级主标尺、1 根据国务院机构改革方案，2018 年，在整合中国银行业监督管理委员会和中国保险监督管理委员会职责的基础上，组建中国银行保险监督管理委员会；2023 年，在中国银行保险监督管理委员会的基础上组建国家金融监督管理总局。
撤销零售风险加权资产不低于权重法的监管限制。按照《商业银行资本管理办法（试行）》（银监会令〔2012〕1 号），中国银行业监督管理委员会对获准采用资本管理高级方法的商业银行设立并行期。并行期内，商业银行应按照资本计量高级方法和其他方法并行计量资本充足率，并遵守资本底线要求。
2023 年末，本行采用非零售内部评级初级法、零售内部评级法计量信用风险加权资产，采用权重法计量内部评级法未覆盖的信用风险加权资产，采用内部模型法计量市场风险加权资产，采用标准法计量内部模型法未覆盖的市场风险加权资产，采用标准法计量操作风险加权资产。除特殊说明外，本报告涉及的监管资本、风险暴露、资本要求、风险加权资产等数据均为监管并表口径。
本行按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量的资本净额、风险加权资产以及资本充足率如下表所示。
人民币百万元，百分比除外
表1.2A:资本充足率
项目 2023年12月31日 2022年12月31日
本集团 本行 本集团 本行
核心一级资本净额 2,394,940 2,319,992 2,215,612 2,147,646
其他一级资本净额 480,009 480,000 440,009 440,000
一级资本净额 2,874,949 2,799,992 2,655,621 2,587,646
二级资本净额 953,222 945,034 760,728 752,764
资本净额 3,828,171 3,745,026 3,416,349 3,340,410
风险加权资产 22,338,078 21,665,688 19,862,505 19,203,893
信用风险加权资产 21,042,378 20,392,027 18,498,973 17,866,609
内部评级法覆盖部分 14,374,806 14,374,806 12,533,224 12,533,224
内部评级法未覆盖部分 6,667,572 6,017,221 5,965,749 5,333,385
市场风险加权资产 49,297 49,049 161,260 156,508
内部模型法覆盖部分 45,584 45,584 153,331 153,331
内部模型法未覆盖部分 3,713 3,465 7,929 3,177
操作风险加权资产 1,246,403 1,224,612 1,202,272 1,180,776
因应用资本底线而导致 - - - -
的额外风险加权资产
核心一级资本充足率 10.72% 10.71% 11.15% 11.18%
一级资本充足率 12.87% 12.92% 13.37% 13.47%
资本充足率 17.14% 17.29% 17.20% 17.39%
1.3 披露声明

自 2013 年起，本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》要求，通过公开渠道，向投资者和社会公众披露本行资本充足率信息。为规范本项工作，本行制定了资本充足率信息披露管理办法并经董事会审批通过。
本行资本充足率信息披露分为临时披露和定期披露。当本行普通股及其他资本工具发生变化时，将及时进行临时披露；本行按照季度、半年度、年度频次定期披露资本充足率信息，其中季度、半年度披露内容并入同期上市公司报告，年度资本充足率报告单独编制。投资者及社会公众可登陆本行官方网站（http://www.abchina.com）投资者关系栏目查询本行披露内容。
本报告按照《商业银行资本管理办法（试行）》、《中国银监会关于印发商业银行资
本监管配套政策文件的通知》（银监发〔2013〕33 号）等监管要求编制。2024 年 3 月 28
日，本行董事会 2024 年第 2 次会议审议通过了本报告。2024 年 3 月 28 日，本行监事会
2024 年第 1 次会议审核通过了本报告。
需要说明的是，本报告按照《商业银行资本管理办法（试行）》等监管要求编制，而上市公司年度报告按照中国会计准则和国际财务报告准则进行编制。因此，本报告部分披露内容并不能与本行上市公司年度报告直接进行比较。
本报告包含若干对本行财务状况、经营业绩及风险状况的前瞻性陈述，这些陈述乃基于现行计划、估计及预测而做出。虽本行相信这些展望性陈述所反映的期望是合理的，但本行认为实际经营情况将与日后外部事件、内部财务、业务开展情况、风险发生状况或其他表现有关，故投资者不应对此过分依赖。
2 资本构成信息
2.1 资本充足率计算范围