世纪天鸿:国投证券关于世纪天鸿2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

关于世纪天鸿教育科技股份有限公司 2023 年度募集资金存
放与使用情况的专项核查意见
国投证券股份有限公司（2023 年 12 月由“安信证券股份有限公司”更名为
“国投证券股份有限公司”，以下简称“国投证券”或“保荐机构”）作为世纪天鸿教育科技股份有限公司（以下简称“世纪天鸿”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市持续督导、2020 年向特定对象发行股票并在创业板上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业务》等有关法律法规的规定，对世纪天鸿 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
1．首次公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准山东世纪天鸿文教科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕1601号）核准（公司于 2018 年 8 月更名为“世纪天鸿教育科技股份有限公司”，公告编号：2018-043），并经深圳证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股
（A 股）股票 2,335 万股，每股发行价格为人民币 7.71 元，募集资金总额为人民
币 18,002.85 万元，扣除各项发行费用 3,497 万元后，实际募集资金净额为人民币 14,505.85 万元。上述发行募集资金已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
验证，并于 2017 年 9 月 20 日出具“瑞华验字【2017】01830002 号”《验资报告》。
2．向特定对象发行股票募集资金
经中国证监会《关于同意世纪天鸿教育科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1657 号）同意，公司向特定对象发行人民币
普通股（A 股）股票 29,843,080 股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价格为
8.18 元，募集资金总额为人民币 24,411.64 万元，扣除保荐及承销费用人民币（不含税）698.11 万元，其他发行费用人民币（不含税）102.83 万元，实际募集资金
净额为人民币 23,610.70 万元。该项募集资金已由国投证券于 2022 年 3 月 10 日
汇入公司募集资金专项账户，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述
募集资金到位情况进行了审验，并于 2022 年 3 月 11 日出具了众环验字（2022）
0210017 号《验资报告》。
（二）募集资金使用情况及结余情况
1．首次公开发行股票募集资金
截至 2023 年 12 月 31 日，公司首次发行股票募投项目累计使用募集资金
10,952.52 万元，其中：以前年度使用 10,703.50 万元，本报告期使用 249.02 万
元。期末尚未使用的募集资金余额为 5,286.41 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），其中：存放在募集资金专户余额为 286.41 万元，使用闲置募集资金购买保本型理财产品未到期本金金额为 5,000 万元。
2．向特定对象发行股票募集资金
截至 2023 年 12 月 31 日，公司向特定对象发行股票募投项目累计使用募集
资金 62.75 万元，其中：以前年度使用 33.06 万元，本报告期使用 29.68 万元。
期末尚未使用的募集资金余额为 24,724.88 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），其中：存放在募集资金专户余额为 20,724.88 万元，使用闲置募集资金购买保本型理财产品未到期本金金额为 4,000 万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《世纪天鸿教育科技股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“《募集资金管理制度》”)。《募集资金管理制度》经 2016
年 5 月 31 日公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过，2020 年 12 月 9 日公司
2020 年第二次临时股东大会审议通过修订后的《募集资金管理制度》，对公司募
集资金的存储、使用、管理与监督等方面做出了明确性规定。
根据《募集资金管理制度》并结合经营需要，公司已对募集资金实行专户存储，公司已在银行开设募集资金专户，并与相关银行、保荐机构国投证券分别签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存
在重大差异，并严格履行三方监管协议的相关约定。截至 2023 年 12 月 31 日，
公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
1．截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
东营银行股份有限 812180101421008 首次公开发行股票
公司淄博分行 募集资金专户 2,864,121.04
225
交通银行股份有限 首次公开发行股票
公司淄博高新技术 373899991010003
募集资金专户 0.00
产业开发区支行 202587
恒丰银行股份有限 853310010122704 首次公开发行股票 已销户
公司淄博分行 募集资金专户 -
983
青岛银行股份有限 首次公开发行股票 已销户
公司淄博分行 852010200332992 募集资金专户 -
恒丰银行股份有限 370501021001000 向特定对象发行股
公司淄博分行 票募集资金专户 207,247,985.36
00040
齐商银行股份有限公 80111440142101244 向特定对象发行股
司高新区支行 票募集资金专户 608.83
4
齐商银行股份有限 80111440142101244 向特定对象发行股 已变更
公司淄博支行 票募集资金专户 - [注 1]
4
交通银行淄博分行 37389999101300048 专用结算账户 [注 2]
192.22
8079
合 计 210,112,907.45
注 1：2022 年 6 月 28 日，公司在巨潮资讯网披露了《关于变更部分募集资金专户的公告》
（公告编号：2022-045），公司将在齐商银行股份有限公司淄博支行开立的募集资金专户转移至齐商银行股份有限公司高新区支行。本次变更部分募集资金专户为齐商银行内部存款账户转移，仅开户银行名称变更，募集资金银行账号及存储金额不变。

注 2：2023 年 4 月 24 日，公司在巨潮资讯网披露了《关于开立募集资金现金管理专用结算
账户的公告》（公告编号：2023-029），因购买理财产品需要，公司在交通银行淄博分行开立了募集资金购买理财产品专用结算账户，该账户专用于闲置募集资金进行现金管理购买理财产品的结算，不得存放非募集资金或用作其他用途。公司将在理财产品到期且无下一步购买计划时及时注销该账户。
2．截至 2023 年 12 月 31 日止，以理财产品形式存放的募集资金为
90,000,000.00 元，明细如下：
发行单位 产品名称 金额（元） 预期收益率 起始 到期
日 日
交通银行股份有 交通银行蕴通财富
定期型结构性存款 2023/ 2024/
限公司淄博分行 50,000,000.00 1.75-2.7%
105（挂钩黄金看涨） 12/11 3/25
联储证券股份有 联储证券储瑞 1 号 2023/ 2024/
限公司 283 期收益凭证 40,000,000.00 2.9%
11/2 3/25
三、2023 年度募集资金的实际使用情况
公司 2023 年度募集资金投资项目的实际使用情况详见募集资金使用情况对照表：附表 1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2023 年度变更募集资金投资项目资金使用情况详见附表 2：变更募集
资金投资项目情况表。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2023 年度，公司已按《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》和公司《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，募集资金管理不存在违规情形。
六、保荐机构核查程序
报告期内，本保荐机构对世纪天鸿募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要内容包括：查阅募集资金使用凭证，查阅公司募集资金存放的银行对账单，查阅公司及相关中介机构出具的相关报告，与公司相关
高级管理人员及公司相关财务人员及中介机构相关人员进行交流沟通，了解募投项目进展情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机