航天电子:关于航天时代电子技术股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

关于航天时代电子技术股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
目 录
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、航天时代电子技术股份有限公司 2023 年度募集资金 1-5
存放与实际使用情况的专项报告
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
中证天通（2024）证审字 21100009 号-2
航天时代电子技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的航天时代电子技术股份有限公司(以下简称“航天电子”)《航天时代电子技术股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》（上证发【2023】193 号）及相关指南规定编制专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是航天电子董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对航天电子董事会编制的专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合航天电子实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，航天电子董事会编制的专项报告符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》（上证发【2023】193 号）有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了航天电子 2023 年度募集资金的存放和实际使用情况。

本鉴证报告仅供航天电子披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
中证天通会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
肖缨
中国注册会计师
李朝辉
中国·北京 2024 年 3 月 21 日

航天时代电子技术股份有限公司
2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
2023 年 7 月，公司完成 2021 年向特定对象发行 A 股股票工作，共募集资金总额
为 413,560.00 万元，扣除不含税的发行费用后，实际募集资金净额为 411,591.39 万元。
上述募集资金已于 2023 年 7 月 18 日到账，经中兴财光华会计师事务所（特殊普通
合伙）验证并出具了《航天时代电子技术股份有限公司验资报告》（中兴财光华审验字（2023）第 400003 号）。
截止 2023 年 12 月 31 日，公司已累计投入募集资金 123,578.55 万元用于募投项
目建设，暂时用于补充流动资金的闲置募集资金余额为 285,400 万元。剩余募集资金2,683.34 万元（含利息）存放于募集资金专户内。募集资金账户明细情况如下：
单位：万元
对应项目名称 开户行 账号 账户余额
智能无人系统装备 中国建设银行股份有限公司 42050122640800002538 660.16
产业化项目 武汉硚口支行
智能电子及卫星通 招商银行股份有限公司武汉 021900198810207 1,333.52
信产品产业化项目 分行
惯性导航系统装备 招商银行股份有限公司武汉 021900198810909 144.55
产业化项目 分行
补充流动资金 中国建设银行股份有限公司 42050122640800002537 545.11
武汉硚口支行
合计 2,683.34
二、募集资金管理情况
按照有关规定，公司在中国建设银行股份有限公司武汉硚口支行、招商银行股份有限公司武汉分行开立了募集资金专用账户存放募集资金；公司与开户行及保荐机构中信证券股份有限公司分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，该协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，协议的履行不存在问题，协议各方均按照“募集资金三方监管协议”规定履行相关职责。
根据《公司募集资金管理办法》规定，公司募集资金使用管理遵循“统一规划、集中管理、项目负责、审计监督”原则，并规定了严格使用审批程序。同时，
办法还规定了公司募集资金使用管理部门与财务部门的月度对账机制，审计部门每半年对募集资金使用情况进行跟踪审计，形成了对募集资金的使用进行全方位监控格局，有利于募集资金的安全有效使用。
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募投项目资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司投入募集资金总额 123,578.55 万元（详见附表）。
（二）募投项目先期投入及置换情况
根据 2023 年 12 月 26 日召开的公司董事会 2023 年第十五次会议决议，公司以
募集资金 19,849.85 万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
根据 2023 年 8 月 14 日召开的公司董事会 2023 年第九次会议决议，公司决定
使用不超过323,500万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，期限不超过12个月。公司实际使用了 322,400 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。
截止本报告期末，公司提前归还了 370,00 万元，公司用于暂时补充流动资金的闲置募集资金余额为 285,400 万元。
（四）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。
四、变更募投项目的募集资金使用情况
报告期内，公司无变更募投项目的募集资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2023 年，公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
六、会计师事务所对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况出具了鉴证报告，认为：公司董事会编制的 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司
募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指南的规定编制，反映了航天电子 2023 年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况出具的核查意见
公司保荐机构中信证券股份有限公司认为：航天电子 2023 年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则（2023 年修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等法律法规和规范性文件的规定，对募集资金进行专户储存和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与航天电子已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
航天时代电子技术股份有限公司
2024 年 3 月 21 日
附表：
公司 2023 年度募集资金使用情况表
单位：万元
募集资金总额 411,591.39 本年度投入募集资金总额 123,578.55
变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例 123,578.55
-
承诺投资项目 已 变 更 募集资金承诺投 调 截至期 本年度投入金 截至期末累计投 截至期末累计 截至期末 项目达到预 本年度实 是否 项目可
项 目 ， 资总额 整 末承诺 额 入金额(2) 投入金额与承 投入进度 定可使用状 现的效益 达到 行性是
含 部 分 后 投入金 诺投入金额的 （%）(4) 态日期 （净利 预计 否发生
变更 投 额(1) 差额(3)＝ ＝(2)/(1) 润） 效益