民和股份:内部控制审计报告

山东民和牧业股份有限公司
内部控制审计报告书
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
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内部控制审计报告
中兴华内控审计字（2024）第010009号
山东民和牧业股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了山东民和牧业股份有限公司（以下简称“民和股份公司”）2023年12
月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、民和股份公司对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是民和
股份公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低
，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，民和股份公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中兴华会计师事务所 (特殊普通合伙)
(此页无正文，为《山东民和牧业股份有限公司内部控制审计报告书》中
兴华 内控审计字 (2024) 第 010009 号之签字盖章页)
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱颖平
（项目合伙人）
中国·北京 中国注册会计师： 刘珍珍
2024年3月15日